A NAV Dél-alföldi Bűnügyi Igazgatósága jelenleg közel 800 elkövető ellen folytat nyomozást költségvetési csalás és hamis magánokirat felhasználása miatt. Az ügy során a pénzügyi nyomozók eddig mintegy 2500 tanút és 250 gyanúsítottat hallgattak ki. Az ügyészség 23 cégvezető ellen emelt vádat.
A Puebla és Tercel cégcsoport 2014 és 2019 között ügynökökön keresztül utalványokat értékesített gazdasági társaságoknak, önkormányzatoknak, közintézményeknek, színházaknak és sportegyesületeknek. A cégcsoport látszólag legálisan működött, de a valóságban a munkáltatók a megrendelt utalványokat készpénzre váltották, majd bérjellegű juttatásként adták dolgozóiknak, elkerülve ezzel a munkaviszonyból származó jövedelmet terhelő adók és járulékok megfizetését.
A cégcsoport több szövetkezetet is létrehozott, amelyek a megrendelők tevékenységi köréhez kapcsolódó szolgáltatásokról állítottak ki számlákat. A megrendelő cégek saját munkavállalóikat léptették be a szövetkezetekbe, majd az elvégzett munka után járó díjazást „tagi támogatás” jogcímén fizették ki, szintén elkerülve a munkáltatással kapcsolatos adó- és járulékfizetési kötelezettségeket.
A Puebla és Tercel cégcsoport fiktív számlákat is használt az adóelkerülés érdekében. A számlákon feltüntetett szolgáltatások (például call center vagy adminisztratív szolgáltatás) valójában nem teljesültek, és az áfatartalmukat jogosulatlanul helyezték levonásba.
Eddig 23 cégvezető ellen emeltek vádat költségvetési csalás és hamis magánokirat felhasználása miatt. A vádlottak beismerték bűncselekményeiket, és a vagyoni hátrány teljes összegét önként megtérítették a NAV elkülönített letéti számlájára, vagy önrevízióval.
A Büntető Törvénykönyv szerint annak a büntetése korlátlanul enyhíthető, aki a költségvetési csalással okozott vagyoni hátrányt a vádemelés előtt megtéríti. Azoknál a gyanúsítottaknál, akiknél a gyanúsítás tárgyát képező cselekmény büntetési tétele nem haladja meg az 5 évet, a Bács-Kiskun Vármegyei Főügyészség felajánlotta, hogy feltételesen felfüggeszti az eljárást, és az eredménytől függően (beismerő vallomás és az okozott vagyoni hátrány önkéntes megtérítése) az eljárás megszüntetését helyezi kilátásba.
